◆經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 姜旺 濟(jì)南報(bào)道    

    上周，銀監(jiān)會(huì)為進(jìn)一步引導(dǎo)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，對(duì)《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕31號(hào)）進(jìn)行了全面修訂，形成了《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（修訂征求意見稿）》（下稱《意見稿》），并向社會(huì)公開征求意見。
    此前幾天，因違規(guī)操作同業(yè)投資業(yè)務(wù)遭到監(jiān)管部門處罰,有“同業(yè)之王”之稱的興業(yè)銀行成為業(yè)內(nèi)關(guān)注的焦點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者在北京銀監(jiān)局官網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，11月份興業(yè)銀行收到4張來(lái)自北京銀監(jiān)局的罰單，共計(jì)500萬(wàn)元人民幣罰款，主因分別為同業(yè)投資業(yè)務(wù)違規(guī)、貸前調(diào)查嚴(yán)重失職、貸后管理不到位等。
    “銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的違規(guī)行為會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)游離在監(jiān)管框架之外，增加監(jiān)管難度。”接受經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)采訪的銀行同業(yè)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人表示，從政策動(dòng)向可以看出，國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管越來(lái)越規(guī)范。

“同業(yè)違規(guī)”處罰最重

    北京銀監(jiān)局網(wǎng)站公布的處罰信息顯示，近日，興業(yè)銀行北京分行所辦理的7項(xiàng)同業(yè)投資業(yè)務(wù)，接受了間接的第三方金融機(jī)構(gòu)的信用擔(dān)保，嚴(yán)重違反了《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2014〕127號(hào)）。
    北京銀監(jiān)局根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條和第四十八條規(guī)定，責(zé)令興業(yè)銀行北京分行改正，并對(duì)其七項(xiàng)違法行為分別給予五十萬(wàn)元罰款的行政處罰，以上罰款合計(jì)350萬(wàn)元，并對(duì)直接責(zé)任人給予警告并處五萬(wàn)元罰款的行政處罰。
    除同業(yè)投資業(yè)務(wù)違規(guī)被罰外，興業(yè)銀行北京分行還因“辦理的1筆流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)貸前調(diào)查失職，未對(duì)借款人真實(shí)財(cái)務(wù)狀況履行盡職調(diào)查；貸后管理不到位，未分析、掌握影響借款人償債能力的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素”，被北京銀監(jiān)局處罰50萬(wàn)元。
    此外，興業(yè)銀行北京甘家口支行則因貸前調(diào)查嚴(yán)重失職、貸后管理不到位，責(zé)令該支行改正，并對(duì)其給予50萬(wàn)元罰款的行政處罰。
    興業(yè)銀行北京東單支行辦理的2筆流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)貸前調(diào)查失職，貸后管理不到位，未分析、掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素，處以50萬(wàn)元罰款的行政罰款。
綜合上述罰單來(lái)看，在11月份內(nèi)，興業(yè)銀行在北京銀監(jiān)局的轄內(nèi)，被罰款500萬(wàn)元整。其中北京分行就“領(lǐng)到”400萬(wàn)元的罰款。上述銀行同業(yè)業(yè)務(wù)人士表示，從罰款數(shù)量和金額來(lái)看，同業(yè)投資違規(guī)愈發(fā)得到監(jiān)管層的重視。
    中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇表示，興業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)比較早、規(guī)模比較大，且該業(yè)務(wù)對(duì)該行整體業(yè)績(jī)的貢獻(xiàn)也較大，但也存在著一些問題。開展同業(yè)業(yè)務(wù)負(fù)面的影響，包括違規(guī)和監(jiān)管套利的成分，這也是興業(yè)銀行接下來(lái)要清理整頓的。

防范監(jiān)管套利

    所謂同業(yè)投資，是指金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買（或委托其他金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買）同業(yè)金融資產(chǎn)（包括但不限于金融債、次級(jí)債等在銀行間市場(chǎng)或證券交易所市場(chǎng)交易的同業(yè)金融資產(chǎn)）或特定目的載體（包括但不限于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托投資計(jì)劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）的投資行為。
    經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，以往同業(yè)投資業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)互相借通道，實(shí)現(xiàn)同業(yè)投資業(yè)務(wù)顯示在“應(yīng)收款項(xiàng)類投資”會(huì)計(jì)科目下，以降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的權(quán)重。作為通道的一方接受銀行資產(chǎn)后，通常會(huì)要求銀行進(jìn)行回購(gòu)。
    有專家表示，興業(yè)銀行被監(jiān)管部門處罰的違規(guī)行為，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)游離在監(jiān)管框架之外。據(jù)悉，銀行利用同業(yè)投資來(lái)作為資產(chǎn)出表或者是資產(chǎn)調(diào)整科目的通道繞開監(jiān)管，會(huì)導(dǎo)致銀行一些實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)沒有被納入到監(jiān)管框架當(dāng)中。
    2014年出臺(tái)的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(127號(hào)文)要求，金融機(jī)構(gòu)開展買入返售（賣出回購(gòu)）和同業(yè)投資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保。
　　也就是說(shuō)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止金融機(jī)構(gòu)接受直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保，實(shí)際是為防止同業(yè)投資當(dāng)中的監(jiān)管套利。
　　據(jù)了解，繼上述“127號(hào)文”之后，A股16家上市銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展策略發(fā)生了較大分化，五大行堅(jiān)持將同業(yè)定位為流動(dòng)性調(diào)劑功能，而經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，目前興業(yè)、中信、浦發(fā)、南京銀行等股份行和城商行仍以開展同業(yè)投融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品為主。尤其是同業(yè)投資業(yè)務(wù)的大力開展，逐步把同業(yè)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵延伸到廣義的資產(chǎn)配置。